2023年度区本级预算执行和其他财政收支情况审计结果公告

根据《中华人民共和国审计法》第十九条的规定，经中共鼓楼区委审计委员会批准，中共鼓楼区委审计委员会办公室、鼓楼区审计局成立审计组，于2024年5月10日至7月5日对我区2023年度预算执行及其他财政收支情况进行了送达审计。现将审计结果公告如下：

一、基本情况

根据区财政局提供的有关数据，2023年区本级一般公共预算收入实际完成23931万元，支出预算实际完成65373万元。区级政府性基金收入预算实际完成24990万元，支出预算实际完成22882万元。国有资本经营收入实际完成63万元，支出预算实际完成6万元。区级社会保险基金收入预算实际完成1277万元，支出实际完成926万元。

二、审计评价意见

审计结果表明，区财政局及各预算单位提供的会计资料及相关材料基本真实地反映了2023年区本级财政和部门预算执行情况，预算收支基本遵守了预算法和相关法律法规，财政管理和会计核算基本符合会计法及有关财会制度规定。但审计也发现，预算编制和执行、公共卫生政策落实及资金管理使用等方面存在一些问题，应加以纠正和改进。

三、审计中发现的问题

审计发现暂付款占比过高、未按规定比例设置预备费且违规动支预备费、预算稳定调节基金账表不符、科目调剂控制不严格、拖欠“三支一扶”人员工资、财务签章未及时更新、应拨未拨专项资金等问题。

四、审计处理及整改情况

对此次审计发现的问题，鼓楼区审计局已依法出具了审计报告。鼓楼区财政局对审计发现的问题高度重视，积极进行整改，截至公告日区财政局对审计发现的问题已全部整改完毕。